Coraz rzadziej słyszymy reklamy o wysokim oprocentowaniu lokat. Banki zwróciły większą uwagę na sprzedaż kredytów gotówkowych i kart kredytowych. Lokaty będą jednak zawsze w centrum naszego zainteresowania, ponieważ są bezpieczne, zaś ostatnimi czasy również wyjątkowo dochodowe. Comperia pokazuje jak obliczyć realny zysk z lokaty bankowej. Reklamowane 6 czy 7 procent to tylko zysk brutto. Ile więc naprawdę zarobimy na najlepszych lokatach?
Podatek
Zysk z depozytów określany jest jako zysk brutto z dwóch powodów. Pierwszy jest od kilku lat bardzo oczywisty - to podatek Belki, czyli danina na rzecz państwa pochodząca z naszych zysków kapitałowych. Również tych, które czerpiemy z lokat bankowych. Podatek ten wynosi obecnie 19 proc. i jest liczony podczas realizacji zysku, czyli w momencie naliczenia odsetek z lokaty (albo na koniec okresu trwania lokaty albo w momencie kapitalizacji odsetek w trakcie jej trwania). Jeśli więc oprocentowanie lokaty na 12 miesięcy wynosi 6 proc. to po odliczeniu podatku oprocentowanie netto wyniesie 6%*(1-0,19)=4,86%. Na szczęście nie musimy martwić się rozliczaniem czy odprowadzaniem podatku od depozytów - zrobią to za nas banki.
Podatek zawsze jest niewygodny - dlatego banki starają się oferować produkty, które nie wymagają jego płacenia. W ten sposób dużą popularność zdobyły poliso-lokaty oraz lokaty codzienne. Te ostatnie korzystają na założeniu ordynacji podatkowej mówiącej, że wymiar podatku zaokrągla się do pełnych złotych - w dół albo w górę. Jeśli więc podatek wynosi poniżej 50 groszy to jego wysokość jaką musimy zapłacić wynosi 0 zł. Ustawiając więc codzienne naliczanie odsetek, przy odpowiednich parametrach lokaty (oprocentowanie oraz kwota lokaty) jesteśmy w stanie mieć lokatę bez podatku Belki.
Inflacja
Podatek od zysków kapitałowych to nie jedyny problem posiadaczy lokat bankowych. Aby rzetelnie policzyć, ile realnie zarobimy na lokacie bankowej należy wziąć pod uwagę również inflację. Inflacja to wskaźnik określający zmianę cen w gospodarce. W skrócie określa on o ile mniej towarów będziemy mogli kupić za tę samą kwotę w stosunku do poprzedniego roku. Jeśli podana przez Główny Urząd Statystyczny inflacja wynosi 3 proc. oznacza to, że ceny towarów w gospodarce wzrosły średnio o 3 proc. w stosunku do poprzedniego roku. Te same więc 10 tys. zł jest teraz realnie mniej warte właśnie o te 3 proc. Jeśli więc nawet na lokacie zarabiamy w skali roku 4,86 proc. już po podatku (przykład z pierwszej części artykułu) to realnie po roku nasze odsetki będą warte nie 4,86 proc. a 4,86 proc.minus wskaźnik inflacji. Może się więc okazać, że pomimo początkowej dosyć wysokiej stawki oprocentowania realnie na lokacie nic nie zarobimy.
Poniżej tabela ukazująca aktualnie najlepsze lokaty na 12 miesięcy na kwotę 5 tys. zł. Podany zysk brutto wygląda bardzo dobrze - od 5,5 do 6,5 proc., ale jeśli przyjrzymy się realnemu oprocentowaniu to sytuacja nie jest już tak ciekawa. Jedynie lokaty z miejsc 1 - 3 dają realny zysk względnie wysoki, ale po odliczeniu podatku i inflacji wynosi on od 1,3 do 1,5 proc. Zauważmy, że dla lokaty z oprocentowaniem 4,5 proc. (taką lokatę na 12 miesięcy oferuję np. Citibank Handlowy czy Millennium Bank) przy obecnym poziomie inflacji realny zysk po 12 miesiącach jest ujemny i wynosi -0,05 proc. W obecnych więc warunkach rynkowych zakładanie lokat z takim lub niższym oprocentowaniem mija się z celem.
L.P. | Bank | Nazwa lokaty | Oprocentowanie brutto | Oprocentowanie netto | Wskaźnik inflacji - sierpień 2009* | Oprocentowanie realne |
1 | Meritum Bank | Lokata Meritum Zysku w Internecie z kapitalizacją dzienną | 6,50% | 5,27% | 3,70% | 1,51% |
2 | AIG Bank | Lokata Direct + Internet | 6,30% | 5,10% | 3,70% | 1,35% |
3 | AIG Bank | Lokata Zysk + | 6,20% | 5,02% | 3,70% | 1,27% |
4 | Toyota Bank | Lokata - stałe oprocentowanie | 5,90% | 4,78% | 3,70% | 1,04% |
5 | Multibank | Lokata Aquarius - stałe oprocentowanie | 5,80% | 4,70% | 3,70% | 0,96% |
6 | Fortis Bank | Lokata ExtraZysk | 5,70% | 4,62% | 3,70% | 0,88% |
7 | BZ WBK | Lokata Antykryzysowa | 5,70% | 4,62% | 3,70% | 0,88% |
8 | mBank | mLokata | 5,70% | 4,62% | 3,70% | 0,88% |
9 | Multibank | Lokata - stałe oprocentowanie | 5,60% | 4,54% | 3,70% | 0,81% |
10 | Lukas Bank | Lokata - stałe oprocentowanie | 5,50% | 4,46% | 3,70% | 0,73% |
*prognoza Ministerstwa Finansów
Comperia.pl